Mesafe, suistimalin tespitini zorlaştırır. Birkaç saat dilimi uzaktaki bir iştirakin özet raporlarını inceleyen ana şirket, işlemlerin gerçekte nasıl onaylandığını sınırlı ölçüde görebilir.
Riskin nerede olduğunu inceliyor, sebep varsa soruşturuyor ve fırsatı azaltan kontrolleri kuruyoruz: görevler ayrılığı, onay akışları ve kimsenin sorunu gönüllü olarak bildirmesine bağlı olmayan izleme.
Kapsam
01 — 06
Aşağıdakilerin tümü hizmete dâhildir; faturada ayrı bir kalem değildir.
- 01Mali ve operasyonel süreçlerde yüksek riskli alanların belirlenmesi
- 02Suistimal önleme çerçeveleri ve iç kontrol tasarımı
- 03Şüpheli suistimal, usulsüzlük veya mali düzensizliklerin soruşturulması
- 04Delil toplama, analiz ve raporlama
- 05Onay akışlarının ve görevler ayrılığının güçlendirilmesi
- 06Suistimal karşıtı politikaların ve izleme sistemlerinin uygulanması